四川省攀枝花市西区财政局

2015年部门决算编制的说明

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

攀枝花市西区财政局是西区政府综合管理全区经济工作，推行经济制度改革的职能部门。主要承担拟订全区财政发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；贯彻执行国家、省、市财税方面的法律、法规和方针、政策，负责组织起草地方性财政政策、规范性文件和规章制度并组织实施；按照管理权限管理全区税政事项；承担各项财政收支管理的责任；负责政府非税收入、国有资产、农业综合开发、地方政府债务等管理工作；组织全区国库管理及政府采购工作、会计工作；财政资金绩效评价；督促落实区政府金融工作部署及承担区政府公布的有关行政审批事项等工作。

（二）重点工作完成情况

2015年，面对严峻的财政收入形势和异常突出的支出压力，区财政局认真贯彻人大及其常委会预决算决议，落实“保工资、保运转、惠民生、防风险”的要求，坚持“多方聚财，节俭用财，高效理财，规范管财”，财政运行总体平稳。

1．强化组织收入，优化支出结构。

区财政局始终将增收节支放在财政工作的首位，积极增添措施应对当前财政困局。一是强化征管。面对西区经济持续下行及政策性减收带来的不利影响，财税部门紧密配合，捆实征管责任，强化执行分析，加大征管力度，做到重点企业、重要税种不拖不欠，小企业零散税不丢不漏，应收尽收。加强非税收入征管力度，积极组织基金收入，确保了财政收入及时入库。二是优化支出。通过硬化预算约束，严控预算追加等措施，大力控减一般性支出，“三公经费”继续实现零增长。按优先保障基本支出、民生支出、重点项目支出，大力压缩一般性支出的原则安排资金，确保了全区职工工资、民生资金和重点项目资金及时拨付。

2．竭力向上争取，缓解财政债务压力。

区财政局将争取上级财政和社会支持作为缓解财政压力的重要手段。2015年是西区债务还本付息高峰年，区财政一方面牢牢把握国家财税金融及投资政策，紧紧围绕“工业强区、三产富区、环境靓区、惠民稳区”的四大发展战略，积极向省、市财政汇报西区特殊困难和特殊区情，全力争取上级财政支持；另一方面，为缓解巨大的债务压力，积极争取省政府置换债券；此外，积极加强和银行的沟通联系，争取调整还款和到期展期银行贷款。

3．盘活存量资金，保障重点项目。

区财政局积极采取措施，盘活财政存量资金，优化支出结构，发挥财政资金效益，切实保障各项重点支出。一是积极盘活存量资金。健全结转结余资金定期清理机制，组织全区预算单位对结转两年以上的项目资金和上级专项已分配至部门并结转两年以上的结余资金及财政专户结余资金全面清理，结余资金收回资金统筹用于保基本、保民生。二是及时兑现机关事业单位人员基本工资提高、津贴补贴及公积金调标，确保全区干部职工生活稳定。三是加大民生投入，全力保障民生工程及民生实事顺利推进。四是保障惠农政策执行到位。

4．深化财政改革，提升理财水平。

区财政局将深入推进财政工作改革作为破解地方财政瓶颈、规范资金运行的重要措施。一是加强预算管理，积极推进预算执行动态监控。将社保基金预算纳入2015年财政预算编制范围，完善政府预算体系；加大财政预算约束力度，积极推进预算执行动态监控，对全区各预算单位的预算执行情况实施动态监控、实时跟踪。二是改革公务支出，强力推进公务卡支出。扩大公务卡办卡持卡面，明确公务卡结算范围，严格执行公务卡结算目录，实行“公务卡报账优先制”，加大对公务卡结算的监督检查。三是加大财政专户清理力度。全面清理各预算单位的财政专户，建立国库统一处理财政专户账务、财政专户资金对账、重要空白凭证使用登记等系列制度，有效保障财政资金安全。四是积极推进政府购买服务，拓展政府采购范围，全力做好行政事业单位的采购服务。五是加大国有资产监管。建立全区国有资产台账，加强国有资产处置管理，完善资产调拨、报废审批流程，防止国有资产流失，积极探索和创新国有企业监督管理方式，加强对区属国有企业监管。六是加强财政投资评审。进一步强化财政投资评审职能，拓宽业务领域，加大政府投资项目的监管力度。七是积极推进“阳光财政”，加大信息公开力度。我区加大对预决算信息公开力度，除涉及国家秘密的内容外，全部按照规定的内容和格式向社会公开。八是加强财政监督约束。完善事前审核、事中监控、事后检查相结合的财政监督机制，强化日常监管，加强专项检查，严格执法护法，提高财政监督检查工作质量，促进依法理财和全区经济健康发展。

二、部门概况

区财政局下属二级决算单位2个，均是参照公务员法管理的事业单位。

三、收支决算总体情况

2015年区财政局收入决算总额为465.17万元，其中：当年财政拨款收入409.43万元，其他收入2.11万元，上年结转收入53.63万元。收入决算总额较2014年增加72.16万元，主要是工资调标及人员新增等原因增加了人员经费。

2015年区财政局支出决算总额为465.17万元，其中：一般公共服务支出368.96万元，社会保障和就业支出22.98万元，住房保障支出25.93万元，城乡社区支出1万元，农林水支出5万元，资源勘探信息等支出5万元，其他支出1万元，年末结转和结余35.30万元。支出决算总额较2014年增加72.16万元，主要是工资调标及人员新增等原因增加人员经费。

四、财政拨款支出决算情况

区财政局财政拨款支出主要用于保障本部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担省级重大项目监管、全区金财网络建设、小额担保贷款贴息等相关工作。

基本支出，是用于保障区财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出，是用于保障区财政局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

按支出功能分类主要用于以下方面:

（一）一般公共服务支出368.96万元。主要用于机关正常运转的日常支出，包括人员经费、日常公用经费以及为完成特定的工作任务，如省级重大项目监管工作、财评工作、金财网络建设等专项业务工作的经费支出。

（二）社会保障和就业支出22.98万元。主要用于退休人员的退休费支出。

（三）住房保障支出25.93万元。主要用于按规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（四）城乡社区支出1万元。主要用于金融贷款项目管理工作支出。

（五）农林水支出5万元。主要用于支农专项补助及一事一议激励性资金支出。

（六）资源勘探信息等支出5万元，主要用于工业发展项目管理。

（七）其他支出1万元，主要用于信息资料统计支出。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况

（一）因公出国（境）经费

2015年同2014年，未发生因公出国（境）费。

（二）公务接待费

2015年公务接待费2.69万元,较2014年决算数下降5.94%，主要原因是继续落实厉行节约有关规定，严格接待标准控制支出。

2015年公务接待费主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。其中：国内公务接待22批次，267人次，共计支出2.69万元。主要用于上级部门对西区街道及社区财政运行、基本财力奖补及新村建设等工作调研；盘活财政存量资金、税收收入征缴及退付等工作检查指导及债务风险控制、国有资产监管、农业综合开发项目等工作。

（三）公务用车购置及运行维护费

2015年公务用车购置及运行维护费13.76万元,较2014年决算数下降0.58%，主要原因是继续严格执行中央八项规定，加强公务用车管理。

截至2015年12月底，单位共有公务用车轿车4辆。

2015年车辆运行维护费支出13.76万元，用于单位正常运转、完成日常工作任务及向上争取资金等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费支出。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

区财政局2015年使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中，履行一般行政管理职能、维持机关日常运转而开支的机关运行经费合计19.44万元。

（二）政府采购情况

2015年通过政府采购货物2.50万元，主要用于文件柜、电脑等办公设备的购置。

（三）国有资产占有使用情况

2015年一般公务用车轿车4辆，无单位价值200万元以上的大型设备。

附件：财政局2015年度部门决算公开.xls