一、基本职能及主要工作

（一）攀枝花市西区审计局职能简介。

1.主管全区审计工作。负责对区级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家和省市区有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.贯彻执行国家、省、市有关审计工作的方针政策和法律法规。起草地方性审计规章草案、规范性文件。制定并组织实施全区专业领域审计工作规划。参与起草地方性财政经济及相关规章草案、规范性文件。组织对全区性重大投资项目、重大突发性公共事项、重要专项资金的审计和专项审计调查。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

3.向区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政支出情况审计报告。向区政府和市审计局提出年度区级预算执行及其他财政收支情况的审计结果报告。受区政府委托向区人大常委会提出区级预算执行及其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区级有关部门、街道（镇）通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家和省市区有关重大政策措施贯彻落实情况；区级预算执行情况和其他财政收支，区级各部门、各街道办事处预算执行情况、决算草案和其他财政收支，区级各部门、各街道办事处预算执行情况、决算草案和其他财政收支；镇级政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，区级财政转移支付资金；使用区级财政资金的事业单位（含直属单位）和社会团体的财务收支；区政府投资和以区政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，区级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；区属国有企业和地方金融机构、区属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益，区政府及有关部门、街道（镇）驻外非经营性机构的财务收支；有关社会保障基金、社会捐赠资金、安全生产和职业健康财政资金以及其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

5.按规定对区管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6.组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与区级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9.组织开展审计领域内的交流与合作，指导和组织开展信息技术在审计领域的应用。

10.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护等工作。

11.完成区委和区政府交办的其他任务。

（二）攀枝花市西区审计局2024年重点工作。

1.加强理论学习，不断武装干部头脑。持续开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，认真学习党的二十大报告、党章、《习近平新时代中国特色社会主义思想专题摘编》以及习近平总书记关于审计工作的重要讲话和重要指示批示精神，找准审计工作的目标方向、内容重点、实现路径，不断提高审计干部政治判断力、政治领悟力、政治执行力。

2.统筹安排项目，高质量开展审计监督。围绕区委、区政府中心工作，统筹财政预算执行、政府投资项目、自然资源和经济责任审计项目，采取融合、嵌入等审计方式，强化对不同类型审计项目统筹融合和相互衔接，在项目类型、时间跨度、审计内容全覆盖上持续用力，着力揭示事关经济社会全局、事关长远发展、事关人民群众根本利益的重大问题和重大风险，护航西区经济发展，同时，持续做好审计整改“下半篇文章”，健全审计整改工作机制，提升审计整改成效。

3.加强队伍建设，提高审计质效。坚持以党的政治建设为统领，持续增强审计职业精神、专业能力，培养提升能查能说能写本领。将机关党建、党风廉政建设、意识形态（含网络意识形态、网络安全）、保密、档案等工作与审计工作深度融合，持续定向选派干部参与巡察、交叉审计、综合学习，提高干部综合能力。

二、机构设置情况

西区审计局下属二级预算单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。主要包括：

序号	预算单位名称
1	区经责审计事务中心

三、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，西区审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、城乡社区支出、住房保障支出。西区审计局2024年收支总预算263.53万元。比2023年预算数减少9.86万元，主要是本着勤俭节约的原则，缩减日常公用开支。

（一）收入预算情况。

西区审计局2024年收入预算263.53万元，其中：上年结转0万元，占0%；一般公共预算拨款收入218.53万元，占82.92%；政府性基金预算拨款收入45万元，占17.08%。

（二）支出预算情况。

西区审计局2024年支出预算263.53万元，其中：基本支出218.53万元，占82.92%；项目支出45万元，占17.08%。

四、财政拨款收支预算情况说明

西区审计局2024年财政拨款收支总预算263.53万元。收入包括：本年一般公共预算拨款收入218.53万元、本年政府性基金预算拨款收入45万元；支出包括：一般公共服务支出166.50万元、社会保障和就业支出23.92万元、卫生健康支出12.08万元、城乡社区支出45万元、住房保障支出16.03万元。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。

西区审计局2024年一般公共预算当年拨款218.53万元，比2023年预算数减少10.36万元，主要是缩减日常公用开支。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况。

一般公共服务支出166.50万元，占76.19%；社会保障和就业支出23.92万元，占10.95%；卫生健康支出12.08万元，占5.53%；住房保障支出16.03万元，占7.33%；。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。

1.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）2024年预算数为141.94万元，主要用于：用于行政人员工资、保险及日常公用支出。

2.一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）2024年预算数为24.56万元，主要用于：用于行政人员工资、保险及日常公用支出。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项目）2024年预算数为4.06万元，主要用于：单位离退休人员待遇保障支出。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项目）2024年预算数为19.86万元，主要用于：单位人员养老保险支出。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项目）2024年预算数为8.56万元，主要用于：单位行政人员医疗保险支出。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项目）2024年预算数为1.72万元，主要用于：单位事业人员医疗保险支出。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项目）2024年预算数为1.56万元，主要用于：单位人员公务员医疗补助支出。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项目）2024年预算数为0.24万元，主要用于：其他行政事业单位医疗支出。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2024年预算数为16.03万元，主要用于：本年度职工住房公积金支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

西区审计局2024年一般公共预算基本支出218.53万元，其中：

人员经费199.57万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、对个人和家庭的补助。

公用经费18.96万元，主要包括：办公费、差旅费、工会经费、福利费、党建经费、公务接待费、其他交通费用。

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

西区审计局2024年“三公”经费财政拨款预算数0.2万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费0.2万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

（一）因公出国（境）经费与2023年预算持平。主要原因是无公出国（境）安排。

根据市外事侨务办（台办）批准的2024年因公临时出国（境）安排，拟安排出国（境）团组0次, 0人。

（二）公务接待费与2023年预算持平。主要原因是国内公务接待支出。

2024年公务接待费计划用于市审计局及其他区县审计局业务交流接待支出。

（三）公务用车购置及运行维护费与2023年预算持平。主要原因是无公务用车购置及运行维护费安排。

部门现有公务用车0辆，其中：轿车（含7座以下商务车、城市越野车）0辆，7座以上19座（含19座）以下客车0辆，越野车0辆，货车及19座以上客车0辆，摩托车0辆。

2024年安排公务用车购置费0万元，购置公务用车0辆，其中：轿车（含7座以下商务车、城市越野车）0辆，7座以上19座（含19座）以下客车0辆，越野车0辆，货车及19座以上客车0辆，摩托车0辆。

2024年安排公务用车运行维护费0万元，用于0辆公务用车0支出。

八、“三公”经费非财政拨款预算安排情况说明

西区审计局2024年没有使用非财政拨款安排“三公”经费预算。

（一）非财政拨款安排公务接待费情况说明

2024年非财政拨款安排公务接待费与2023年预算持平。主要原因是无相关安排。

（二）非财政拨款安排公务用车购置及运行维护费情况说明

非财政拨款安排公务用车购置及运行维护费与2023年预算持平。主要原因是无相关安排。

部门现有公务用车0辆，其中：轿车0辆，旅行车（含商务车）0辆，越野车0辆，大型客、货车0辆。

2024年安排非财政拨款公务用车购置费0万元，拟购置公务用车0辆，其中：轿车0辆，旅行车（含商务车）0辆，越野车0辆，大型客、货车0辆。

2024年安排非财政拨款公务用车运行维护费0万元，用于0辆公务用车0支出。

九、政府性基金预算支出情况说明

西区审计局2024年政府性基金预算支出45万元，其中：基本支出0万元，项目支出45万元。

十、国有资本经营预算情况说明

西区审计局2024年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费。

2024年，西区审计局以及下属区经责审计事务中心等1家参公管理事业单位的机关运行经费财政拨款预算为18.96万元，比2023年预算减少2.19万元，下降10.35%。

（二）政府采购情况。

西区审计局2024年无政府采购项目，未安排政府采购预算。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2023年底，西区审计局及所属的非独立核算单位共有车辆0辆，其中，执法执勤用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（四）预算绩效情况。

2024年西区审计局开展绩效目标管理的项目0个，涉及预算45万元。其中：人员类项目0个，涉及预算0万元；运转类项目0个，涉及预算0万元；特定目标类项目2个，涉及预算45万元。

十二、名词解释

1.一般公共预算拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

2.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指市机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

3.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

5.“三公”经费：纳入预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

6.机关运行经费：为保障行政单位（包含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及办公费、水费、电费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费等费用开支。

附件：表1.部门收支总表

                     表1-1.部门收入总表

                     表1-2.部门支出总表

表2.财政拨款收支预算总表

表2-1.财政拨款支出预算表

表3.一般公共预算支出预算表

表3-1.一般公共预算基本支出预算表

表3-2.一般公共预算项目支出预算表

表3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表

表4.政府性基金支出预算表

表4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表

表5.国有资本经营预算支出预算表

表6.部门预算项目绩效目标表

表7.部门整体支出绩效目标表

攀枝花市西区审计局2024年部门预算编制说明.doc

附件：攀枝花市西区审计局2024年部门预算公开报表.xlsx