四川省攀枝花市西区审计局

2016年部门决算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。本单位属于全额拨款的行政单位，主要负责同级政府财政资金，专项资金。政府投资，领导干部经济责任等审计事项。

（二）2016年重点工作完成情况。我局完成年初计划审计项目16个，包含市局组织的2015年城镇保障性安居工程跟踪审计项目，审计查出未缴纳耕地占用税811万元，提出审计建议30条，完成年初计划任务的100%。共完成计划投资审计项目3个，完成区政府交办或部门要求审计项目26个，共计完成政府投资审计项目29个，涉及到建设资金11459.35万元，审减工程造价1539.5万元，平均审减率13.4%。有效地防止了财政资金的流失，为政府投资节约了大量的资金，减轻了财政支出压力，促进了建设和施工单位不断提高工程质量和投资效益。

二、部门概况

本部门属于行政单位，没有下属单位，内设机构2股1室1分局。即：综合审计股、固定资产投资审计股、办公室、经济责任分局。年末有职工13人（自理经费临聘人员1人），在职职工11人，退休职工2人。

三、收支决算总体情况

2016年收入合计209.62万元，其中：财政拨款收入209.57万元，占收入的99.98%；事业收入0万元，占收入的0%；经营收入0万元，占收入0%；附属单位上缴收入0万元，占收入的0%；其他收入0.05万元，占收入的0.02%。

2016年支出合计211.92万元，其中：基本支出144.81万元，占支出的68.33%；项目支出67.11万元，占支出的31.67%；上缴上级支出0万元，占支出的0%；经营支出0万元，占支出的0%；对附属单位补助支出0万元，占支出的0%。

四、财政拨款收支决算情况

2016年度财政拨款收支总决算分别为209.57万元和211.86万元。与2015年相比，财政拨款收入总计减少9.55万元，下降4.36%，支出总计减少2.10万元，下降0.98%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2016年度一般公共预算财政拨款支出209.57万元，占本年支出合计的99.98%。与2015年相比，一般公共预算财政拨款支出减少2.1万元，下降0.98%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2016年一般公共预算财政拨款支出209.57万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出183.95万元，占支出的87.77%；教育支出0万元，占支出的0%；社会保障和就业支出13.89万元，占支出的6.63%；医疗卫生支出0万元，占支出的0%；住房保障支出14.02万元，占支出的6.69%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务:2016年决算数为211.86万元，预算数为169.52万元，支出年初预算安排164.36元，上年结转结余5.16万元。实际支出211.86元，完成预算的124.98%，增加的原因主要是聘请专家劳务费和人员调资及公积金支出。

其明细：审计事务支出年初预算146.94万元， 决算数为183.96万元（行政运行114.99万元，一般管理事务4.60万元，审计业务60.51万元，信息化建设0.31万元，事业运行1.85万元，其他审计事务支出1.70万元。）完成预算的125.19%。

2.教育:无

3.科学技术:无

4.文化体育与传媒:无

5.社会保障和就业:2016年决算数为13.89万元，预算数为13.89万元，完成预算100%，

未归口管理的行政单位离退休费决算数1.2万元，预算数1.2万元，完成预算100%。机关事业单位基本养老保险费决算数为12.69万元，预算数为12.69万元。完成预算100%。
　　6.医疗卫生与计划生育:无

7、住房保障支出：住房公积金决算数为14.02万元，预算数为14.02万元，完成预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2016年一般公共预算财政拨款基本支出144.81万元，其中：

人员经费132.74万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。
　　公用经费12.01万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算为2.61万元，完成预算100%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算100%；公务用车购置及运行维护费支出决算为1.72万元，完成预算100%；公务接待费支出决算为0.89万元，完成预算89%。2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是单位贯彻落实中央“八项规定”厉行节约，严格控制接待费支出。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年减少2.02万元，下降43.63%，其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0万元，增长/下降0%；公务用车购置及运行维护费支出决算减少2万元，下降53.76%；公务接待费支出决算减少0.13万元，下降3.22%。下降的主要原因是2016年7月实行了公务用车改革，单位车辆全部交由机关事务管理局统一处理，8至12月无车辆费用支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占三公经费支出的0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.72万元，占三公经费支出的65.90%；公务接待费支出决算0.89万元，占三公经费支出的34.10%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费

2016年因公出国（境）费0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费

2016年公务用车购置及运行维护费1.72万元,其中：

公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，截至2016年12月底，单位共有公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出1.72万元。主要用于办理审计业务，开展行政单位财政财务收支、领导干部经济责任、政府投资、专项资金审计等工作所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费

2016年公务接待费0.89万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费。国内公务接待10批次，110人，共计支出0.89万元，具体内容包括：接待市局工作指导、工作检查等，列支接待费0.89万元。

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况

无

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2016年度，审计局机关运行经费支出12.01万元，比2015年减少0.13万元，下降1.07%。

（二）政府采购支出情况

2016年度，审计局政府采购支出总额0.89万元，其中：政府采购货物支出0.89万元。购买空调2台，主要用于会议室办公降温。

（三）国有资产占有使用情况

截至2016年12月31日，审计局公有车辆0辆。

（四）预算绩效情况

按照预算绩效管理要求，本部门对2016年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标25个，涉及财政资金169.52万元。即：人员工资、办公费、差旅费、邮电费、培训费、信息化建设费等，覆盖面达到100%。但预算准确率只达到 80%，今后需进一步加强预算法的学习，提高预算的准确度。

区审计局2016决算公示表.xls