攀枝花市西区审计局

2017年部门决算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

负责拟订全区审计规范性文件，组织对全区性重大投资项目、重要专项资金及国家、省、市、区重大政策措施执行情况的审计，对区级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，按规定对科级领导干部及依法属于区审计局审计监督的其他单位主要负责人实施经济责任审计等。

（二）2017年重点工作完成情况。

2017年，我局制定审计项目26个，完成审计项目26个，完成率100%。审计查出44个问题，查出管理不规范资金727.06万元，投资审计项目核减工程结算不实资金329.26万元。

二、部门概况

西区审计局下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。

三、收支决算总体情况说明

2017年区审计局本年收入合计223.77万元，其中：一般公共预算财政拨款收入220.24万元，占98.42%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入3.53万元，占1.58%。

（图1：收入决算结构图）（饼状图）

2017年区审计局本年支出合计203.79万元，其中：基本支出173.77万元，占85.27%；项目支出30.02万元，占14.73%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图2：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收、支总计226.64万元。与2016年相比，财政拨款收入总计增加17.07万元，增长8.14%，财政拨款支出总计增加14.72万元，增长6.94%。

（图3：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2017年度一般公共预算财政拨款支出202.26万元，占本年支出合计的99.25%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款减少7.31万元，下降3.49%。

（图4：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2017年一般公共预算财政拨款支出202.26万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出172.31万元，占85.19%；教育支出0万元，占0%；社会保障和就业支出16.19万元，占8%；医疗卫生支出0万元，占0%；住房保障支出13.76万元，占6.80%。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务:

2010801行政运行支出决算为131.96万元，完成预算100%。

2010802一般行政管理事务支出决算为6.43万元，完成预算98.92%，决算数小于预算数的主要原因是办公结余。

2010804审计事务支出决算为19.22万元，完成预算48.05%，决算数小于预算数的主要原因是固定资产投资审计费用暂未支付结算。

2010850事业运行支出决算为11.83万元，完成预算100%。

2010899其他审计事务支出决算为2.87万元，完成预算100%。

2.教育: 无。

3.科学技术: 无。

4.文化体育与传媒: 无。

5.社会保障和就业:

2080504未归口管理的行政单位离退休支出决算为1.57万元，完成预算100%。

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出决算为14.62万元，完成预算100%。

6.医疗卫生与计划生育:无。

7.住房保障支出：

2210201住房公积金支出决算为13.76万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出173.74万元，其中：

人员经费159.86万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费13.88万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.52万元，完成预算57.78%，决算数小于预算数的主要原因是公务接待批次减少。

（上述“预算”口径为调整预算数。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.52万元，占100%。具体情况如下：

（图6：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

因公出国（境）支出决算与2016年持平，都为0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2017年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

公务用车购置及运行维护费支出决算比2016年减少1.72万元，下降100%。主要原因是车改后单位未保留车辆，无公务用车购置及运行维护费支出。

3.公务接待费支出0.52万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待4批次，60人次（不包括陪同人员），共计支出0.52万元，具体内容包括：市审计局领导调研西区审计工作情况0.11万元，全市审计质量检查0.08万元，市审计局领导带队检查梅子箐水库扩建工程跟踪审计进展情况0.16元，米易县审计局、财政局等单位到西区交流投资审计三个转变工作经验0.17元。其中：外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

公务接待费支出决算比2016年减少0.37万元，下降41.57%。主要原因是接待批次人数减少。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2017年度政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2017年度，审计局机关运行经费支出13.88万元，比2016年增加1.87万元，增长15.57%。

（二）政府采购支出情况

2017年度，审计局政府采购支出总额1.83万元，其中：政府采购货物支出1.83万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于购买打印机、电脑办公支出。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，审计局共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况

1.绩效目标管理情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标25个，涉及财政资金203.79万元，覆盖率达到100%。

2.部门整体支出绩效自评开展情况。

2017年度未开展部门整体支出绩效自评。

十一、名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是利息收入、“三供一业”工作经费、“稳增长”工作经费等。

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5.一般公共服务：

2010801行政运行：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；

2010802一般行政管理事务：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出；

2010804审计业务：反映各级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出；

2010850事业运行：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位；

2010899其他审计事务支出：反映除上述项目以外其他审计事务方面的支出；

6.社会保障和就业：

2080504未归口管理的行政单位离退休：指未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出；

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出

7.住房保障：

2210201住房公积金：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

10.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

11.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

审计局2017年部门决算.xls