目录

一、主要职能及主要工作

二、机构设置情况

三、收支预算总体情况

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算当年拨款情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、其他重要事项的情况说明

十、名词解释

附表：

1、部门预算收支总表

2、财政拨款收支预算总表

3、一般公共预算支出预算表

4、一般公共预算基本支出预算表

5、一般公共预算项目支出预算表

6、一般公共预算“三公”经费支出预算表

7、部门支出绩效评价表

8. 部门预算项目支出绩效目标申报表

一、基本职能及主要工作

（一）主要职责。

1.主管全区审计工作。负责对区级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家和省市区有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.贯彻执行国家、省、市有关审计工作的方针政策和法律法规。起草地方性审计规章草案、规范性文件。制定并组织实施全区专业领域审计工作规划。参与起草地方性财政经济及相关规章草案、规范性文件。组织对全区性重大投资项目、重大突发性公共事项、重要专项资金的审计和专项审计调查。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

3.向区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政支出情况审计报告。向区政府和市审计局提出年度区级预算执行及其他财政收支情况的审计结果报告。受区政府委托向区人大常委会提出区级预算执行及其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区级有关部门、街道（镇）通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家和省市区有关重大政策措施贯彻落实情况；区级预算执行情况和其它财政收支，区级各部门、各街道办事处预算执行情况、决算草案和其他财政收支，区级各部门、各街道办事处预算执行情况、决算草案和其他财政收支；镇级政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，区级财政转移支付资金；使用区级财政资金的事业单位（含直属单位）和社会团体的财务收支；区政府投资和以区政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，区级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；区属国有企业和地方金融机构、区属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益，区政府及有关部门、街道（镇）驻外非经营性机构的财务收支；有关社会保障基金、社会捐赠资金、安全生产和职业健康财政资金以及其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

5.按规定对区管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6.组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与区级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9.组织开展审计领域内的交流与合作，指导和组织开展信息技术在审计领域的应用。

10.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护等工作。

11.完成区委和区政府交办的其他任务。

（二）2020年重点工作任务。

1.在发挥审计监督职能上再用力。

一是着重关注重大决策部署的贯彻落实情况。重点关注政府负债项目绩效情况，自然资源和资产管理中的突出问题，重点项目资金的使用绩效，着力反映影响西区经济社会发展的重大问题和风险隐患，推动各项决策部署落地生根。

二是着重关注预算执行和其他财政收支情况。通过对财政收支的真实合法效益、地方政府债务管理、重大投资项目落地和重点项目资金绩效等情况的审计，促进预算安排更加适应西区发展需要，保障公共资金安全高效使用，推动财政政策更加积极有效。

三是着重关注民生资金和民生项目落实情况。通过对民生资金和民生项目的审计，聚焦人民最关心最直接最现实的利益问题，重点关注乡村振兴战略实施情况、新冠肺炎疫情防控专项资金情况、保障性安居工程推进落实情况等，促进惠民政策落地生根、不断完善和发挥实效。

四是着重关注领导干部履职履责情况。通过对领导干部在经济、社会、自然资源资产管理和生态环境保护等方面落实执行重大决策方面的情况和重大目标任务的完成情况，以及领导干部个人遵守廉洁从政（从业）规定等情况的审计，促进领导干部廉洁用权、干净干事。

五是着重关注政府投资项目管理和资金使用情况。通过加强对政府重大项目的跟踪审计，规范政府投资项目操作规程，提高资金的使用绩效，推动投资审计三个转变。

2.在发挥审计服务功能上再用力。

一是服务改革发展。着重关注当前改革发展中的热点难点问题，揭示和反映阻碍改革深化的重要情况，为推动全面深化改革提出审计建议。

二是服务审计对象。强化审计工作流程，明确审计各环节责任要求，强化审计发现问题整改的跟踪检查，加强与被审计单位的沟通，对倾向性的问题提出针对性、建设性建议，帮助解决问题。

三是服务内审建设。着重关注基层内审队伍的发展，不断加强对行业主管部门内审工作的指导和考核，提升内审机构素质，扎实推进内控机制落实。

3.在打造审计铁军上再用力。

一是牢固树立“四个意识”。要有政治意识、大局意识、核心意识、看齐意识，提高驾驭全局的能力，提高审计的政治站位，把审计工作摆在改革发展的大局中去思考、去把握、去谋划、去实施，努力发挥好审计的服务、促进和保障作用。

二是厘清权责，狠抓纪律。要紧紧抓住审计质量和廉政建设这两条生命线，科学配置审计人力资源、审计时间、审计方法，严肃作风纪律，履行好全面从严治党的主体责任，履行好审计监督职能，切实防范审计风险。

三是优化结构，提升能力。注重年轻后备审计人员的培养，优化审计队伍人员结构和知识结构，通过培训、挂职、以审代训等方式，快速提高审计人员的实战能力。

二、机构设置情况

内设股室4个，下属二级单位1个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个，下属二级单位名称攀枝花市西区经济责任审计事务中心。

三、收支预算总体情况

（一）收入预算情况。

2020年收入预算193.92万元，其中：一般公共预算收入162.92万元，占84.01%；政府性基金预算收入31万元，占15.99%。

（二）支出预算情况。

2020年支出预算193.92万元，其中：基本支出162.92万元，占84.01%；项目支出31万元，占15.99%。其中基本支出行政运行117.86万元、事业运行10.05万元，未归口管理的行政单位离退休经费1.63万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出10.70万元、职工基本医疗保险费8.60万元、住房公积金14.08万元，项目支出31万元。

四、财政拨款收支预算情况说明

2020年财政拨款收支总预算193.92万元。收入包括：本年一般公共预算拨款收入162.92万元、本年政府性基金预算拨款收入31万元；支出包括：一般公共服务支出127.91万元、外交支出0万元、教育支出0万元、社会保障和就业支出12.33万元、卫生健康支出8.60万元、住房保障支出14.08万元、城乡社区支出31万元。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。

2020年一般公共预算当年拨款162.92万元，比2019年预算数减少24.73万元，主要原因是项目资金纳入基金预算。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况。

一般公共服务支出162.92万元，其中：基本支出162.92万元，占100%；项目支出0万元，占0%。其中基本支出行政运行117.86万元、事业运行10.05万元，未归口管理的行政单位离退休经费1.63万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出10.70万元、职工基本医疗保险费8.60万元、住房公积金14.08万元，项目支出0万元。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2020年一般公共预算基本支出162.92万元，其中：

人员经费148.17万元，主要包括：行政人员基本工资31.84万元、津贴补贴59.63万元、奖金2.65万元、其他工资福利支出9.35万元、其它社会保障缴费0.47万元，事业人员基本工资2.97万元、津贴补贴0.72万元、绩效工资5.24万元、其他社会保障缴费0.29万元，行政单位离退休经费1.63万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出10.70万元、行政人员职工基本医疗保险支出7.05万元、事业人员职工基本医疗保险支出0.67万元、公务员医疗补助0.88万元、住房公积金14.08万元。

公用经费14.75万元，主要包括：公务接待费0.05万元、工会经费0.88万元、福利费0.59万元、行政运行其他交通费用6.54万元、办公费2.7万元、差旅费3.6万元、党建经费及聘用人员公用经费0.39万元。

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

2020年“三公”经费财政拨款预算数0.05万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费0.05万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

（一）因公出国（境）经费较2019年预算上升/下降0%。主要原因是未安排因公出国（境）。

（二）公务接待费较2019年预算上升/下降0%。主要原因是预计与上年度公务接待数量持平。

（三）公务用车购置及运行维护费较2019年预算上升/下降0%。主要原因是2016年车改后本单位无公务车辆。

八、政府性基金预算支出情况说明

2019年政府性基金预算支出31万元，其中：基本支出0万元，项目支出31万元。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2020年，机关运行经费财政拨款预算为14.75万元，比2019年预算减少3.56万元，下降19.44%。包括：公务接待费0.05万元、公会经费0.88万元、福利费0.58万元、行政运行其他交通费用6.54万元、党建经费0.20万元、办公费2.9万元、差旅费3.6万元。

（二）国有资产占有使用情况截至2019年底，共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（三）绩效目标设置情况

2020年部门预算批复项目均按要求实行绩效目标管理，涉及项目资金共计31万元，其中，信息化建设及维护经费项目1万元、审计专项经费项目30万元。

十、名词解释

1.财政拨款：指由一般公共预算、政府性基金预算安排的财政拨款数。

2.一般公共预算：包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3.基本支出：包括人员经费、商品和服务支出（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

4.项目支出：包括编入部门预算的单位运转性项目、政府专项资金项目的支出安排数。

5.“三公”经费：指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用

附件1：西区审计局2020年部门预算公开表.xls

附件2：攀枝花市西区2020年初政府采购预算编制说明.docx

 

                                                                                                                                                                                  攀枝花市西区审计局

                                                                                                                                                                                     2020年7月1日