目录

一、主要职能及主要工作

二、机构设置情况

三、收支预算总体情况

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算当年拨款情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、其他重要事项的情况说明

十、名词解释

附表：

1.部门预算收支总表

2.财政拨款收支预算总表

3.一般公共预算支出预算表

4.一般公共预算基本支出预算表

5.一般公共预算项目支出预算表

6.一般公共预算“三公”经费支出预算表

7.基金预算项目支出预算表

8.部门支出绩效评价表

9.部门预算项目支出绩效目标申报表

 

一、基本职能及主要工作

（一）主要职责。

1.主管全区审计工作。负责对区级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家和省市区有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.贯彻执行国家、省、市有关审计工作的方针政策和法律法规。起草地方性审计规章草案、规范性文件。制定并组织实施全区专业领域审计工作规划。参与起草地方性财政经济及相关规章草案、规范性文件。组织对全区性重大投资项目、重大突发性公共事项、重要专项资金的审计和专项审计调查。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

3.向区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政支出情况审计报告。向区政府和市审计局提出年度区级预算执行及其他财政收支情况的审计结果报告。受区政府委托向区人大常委会提出区级预算执行及其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区级有关部门、街道（镇）通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家和省市区有关重大政策措施贯彻落实情况；区级预算执行情况和其它财政收支，区级各部门、各街道办事处预算执行情况、决算草案和其他财政收支，区级各部门、各街道办事处预算执行情况、决算草案和其他财政收支；镇级政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，区级财政转移支付资金；使用区级财政资金的事业单位（含直属单位）和社会团体的财务收支；区政府投资和以区政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，区级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；区属国有企业和地方金融机构、区属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益，区政府及有关部门、街道（镇）驻外非经营性机构的财务收支；有关社会保障基金、社会捐赠资金、安全生产和职业健康财政资金以及其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

5.按规定对区管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6.组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与区级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9.组织开展审计领域内的交流与合作，指导和组织开展信息技术在审计领域的应用。

10.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护等工作。

11.完成区委和区政府交办的其他任务。

（二）2021年重点工作任务。

1.提升大数据审计质效，服务全区经济社会发展大局。利用“大数据审计”技术优势，重点推进部门财政预算执行情况数据分析全覆盖，盘活全区闲置财政资金，促进财政资金提质增效。科学运用现代化信息技术，推行使用政府投资审计监督管理平台，从政府投资项目涉及的规划备选、政府决策、部门审批、招标投标、征地拆迁、资金使用、竣工验收和投资绩效等重点环节开展穿透式审计，拓展审计监督广度和深度，推动政府投资项目规范管理和绩效提升。

2.科学制定审计计划，突出审计监督职责。结合署定、省定、市定审计项目及区委、政府交办的审计项目实际，科学制定重大政策措施落实情况跟踪审计、预算执行审计、专项审计、领导干部自然资源资产离任审计、经济责任审计、固定资产投资审计计划，依法履行审计监督职责，为区委、区政府科学决策提供审计建议，推动西区经济社会高质量发展。

3.强化审计协作形式，提升审计监督合力。统筹现有审计资源，以审计项目为单位，对审计力量实行统筹调配，探索协同联审模式，实现优势互补，提高审计效率，加大与纪委监委、巡察机构、组织部门、财政部门、区目督办的协作联动，形成审计整改监督合力。

二、机构设置情况

内设股室4个，下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个，下属二级单位名称攀枝花市西区经济责任审计事务中心。

三、收支预算总体情况

（一）收入预算情况。

2021年，收入预算259.63万元，其中：一般公共预算收入202.13万元，占77.85%；政府性基金预算收入57.5万元，占22.15%。

（二）支出预算情况。

2021年，支出预算259.63万元，其中：基本支出202.13万元，占77.85%；项目支出57.5万元，占22.15%。

区审计局预算安排支出主要用于人员经费支出、机关公共运行支出以及项目开展支出。

基本支出，是用于保障行政运行131.07万元、事业运行26.09万元、归口管理的行政单位离退休2.45万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出13.8万元、行政单位医疗8.42万元、事业单位医疗1.58万元、公务员医疗补助1.2万元、住房公积金17.52万元。

项目支出，是用于保障平台开发建设及维护经费22.5万元、审计专项经费35万元。

按支出功能分类主要用于以下方面支出：

1.一般公共服务支出157.16万元，主要用于机关公共运行费用支出；

2.社会保障和就业支出16.25万元，主要用于机关养老保险及离退休费支出；

3.医疗卫生支出11.2万元，主要用于人员医疗保险费用支出；

4.住房保障支出17.52万元，主要用于人员公积金支出；

5.城乡社区支出57.5万元，主要用于项目开展经费支出。

四、财政拨款收支预算情况说明

2021年，财政拨款收支总预算259.63万元。收入包括：本年一般公共预算拨款收入202.13万元、本年政府性基金预算拨款收入57.5万元；支出包括：一般公共服务支出157.16万元、社会保障和就业支出16.25万元、卫生健康支出11.2万元、住房保障支出17.52万元、城乡社区支出57.5万元。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。

2021年，一般公共预算当年拨款202.13万元，比2020年预算数增加39.21万元，主要原因是2020年下半年新增参公人员3名，事业人员2名。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况。

一般公共服务支出157.16万元、社会保障和就业支出16.25万元、卫生健康支出11.2万元、住房保障支出17.52万元。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2021年，一般公共预算基本支出202.13万元，其中：

人员经费182.31万元，主要包括：行政人员基本工资35.94万元、津贴补贴62.55万元、奖金2.99万元、其他工资福利支出11.53万元，事业人员基本工资6.11万元、津贴补贴1.44万元、绩效工资16.49万元、其他社会保障缴费0.29万元，行政单位离退休经费2.45万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出13.80万元、行政人员职工基本医疗保险支出8.42万元、事业人员职工基本医疗保险支出1.58万元、公务员医疗补助1.20万元、住房公积金17.52万元。

公用经费19.82万元，主要包括：公务接待费0.05万元、工会经费1.82万元、福利费0.77万元、行政运行其他交通费用8.28万元、办公费3.6万元、差旅费4.8万元、党建经费及聘用人员公用经费0.5万元。

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

2021年，“三公”经费财政拨款预算数0.05万元，其中：因公出国（境）经费0万元、公务接待费0.05万元、公务用车购置及运行维护费0万元。

（一）因公出国（境）经费较2020年预算持平，主要原因是无该费用。

（二）公务接待费较2020年预算持平，主要原因是严格执行公务接待相关规定。

（三）公务用车购置及运行维护费较2020年预算持平，主要原因是我单位无公务用车。

单位现有公务用车0辆，其中：轿车（含7座以下商务车、城市越野车）0辆，7座以上19座（含19座）以下客车0辆，越野车0辆，货车及19座以上客车0辆，摩托车0辆。

2021年，安排公务用车购置费0万元，购置公务用车0辆，其中：轿车（含7座以下商务车、城市越野车）0辆，7座以上19座（含19座）以下客车0辆，越野车0辆，货车及19座以上客车0辆，摩托车0辆。

2021年，安排公务用车运行维护费0万元。

八、政府性基金预算支出情况说明

2021年，政府性基金预算支出57.5万元，其中：基本支出0万元，项目支出57.5万元。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2021年，机关运行经费财政拨款预算为19.82万元，比2020年预算增加5.07万元，增长34.37%。主要包括：公务接待费0.05万元、工会经费1.82万元、福利费0.77万元、行政运行其他交通费用8.28万元、办公费3.6万元、差旅费4.8万元、党建经费及聘用人员公用经费0.5万元。

（二）国有资产占有使用情况

截至2020年底，共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（三）绩效目标设置情况

2021年，部门整体支出及预算批复项目均按要求实行绩效目标管理，涉及项目资金共计57.5万元，其中，平台开发建设及维护经费22.5万元、审计专项经费35万元。

十、名词解释

1.财政拨款：指由一般公共预算、政府性基金预算安排的财政拨款数。

2.一般公共预算：包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3.基本支出：包括人员经费、商品和服务支出（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

4.项目支出：包括编入部门预算的单位运转性项目、政府专项资金项目的支出安排数。

5.“三公”经费：指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

 

附件1：西区审计局2021年部门预算公开表.xls

附件2：部门预算项目支出绩效目标申报表.xls

附件3：攀枝花市西区2021年初政府采购预算编制说明.docx