目  录

 

第一部分 攀枝花市西区审计局概况

一、基本职能及主要工作

二、部门预算单位构成

第二部分 攀枝花市西区审计局2023年部门预算情况说明

一、收支预算情况说明

二、财政拨款收支预算情况说明

三、一般公共预算当年拨款情况说明

四、一般公共预算基本支出情况说明

五、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

六、非财政拨款预算安排“三公”经费情况说明

七、政府性基金预算支出情况说明

八、国有资本经营预算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  附表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支预算总表

五、财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

六、一般公共预算支出预算表

七、一般公共预算基本支出预算表

八、一般公共预算项目支出预算表

九、一般公共预算“三公”经费支出预算表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、政府性基金预算“三公”经费支出预算表

十二、国有资本经营预算支出预算表

十三、部门预算项目支出绩效目标表

十四、部门整体支出绩效目标表

 

第一部分  攀枝花市西区审计局概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职责。

1.主管全区审计工作。负责对区级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家和省市区有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.贯彻执行国家、省、市有关审计工作的方针政策和法律法规。起草地方性审计规章草案、规范性文件。制定并组织实施全区专业领域审计工作规划。参与起草地方性财政经济及相关规章草案、规范性文件。组织对全区性重大投资项目、重大突发性公共事项、重要专项资金的审计和专项审计调查。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

3.向区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政支出情况审计报告。向区政府和市审计局提出年度区级预算执行及其他财政收支情况的审计结果报告。受区政府委托向区人大常委会提出区级预算执行及其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区级有关部门、街道（镇）通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家和省市区有关重大政策措施贯彻落实情况；区级预算执行情况和其他财政收支，区级各部门、各街道办事处预算执行情况、决算草案和其他财政收支，区级各部门、各街道办事处预算执行情况、决算草案和其他财政收支；镇级政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，区级财政转移支付资金；使用区级财政资金的事业单位（含直属单位）和社会团体的财务收支；区政府投资和以区政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，区级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；区属国有企业和地方金融机构、区属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益，区政府及有关部门、街道（镇）驻外非经营性机构的财务收支；有关社会保障基金、社会捐赠资金、安全生产和职业健康财政资金以及其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

5.按规定对区管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6.组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与区级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9.组织开展审计领域内的交流与合作，指导和组织开展信息技术在审计领域的应用。

10.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护等工作。

11.完成区委和区政府交办的其他任务。

（二）2023年重点工作任务。

1.主要目标任务

一是立足新时期、新形势对审计工作提出的新理念、新举措，紧紧围绕区委、区政府中心工作，以推动高质量发展为主题谋划审计项目。

二是突出民生重点，把与群众利益密切相关的重要领域和重要事项作为监督重点，集中力量实施重大审计项目，争取打造一个优秀项目。

三是聚焦主责主业，推行融合型和研究型审计，进一步提升审计工作整体效能。

2.重点工作安排

一是立足审计政治属性，强化学习提高站位。认真学习贯彻落实习近平总书记关于审计工作的重要讲话和重要指示批示精神，把学习贯彻党的二十大精神作为当前和今后一个时期的重要政治任务，不断提高审计干部政治判断力、政治领悟力、政治执行力。严格落实区委审计办向区委审计委员会、上级审计委员会办公室请示报告制度，强化党对审计工作把方向、管大局、促落实、谋长远的重要作用。

二是立足审计主责主业，强化监督依法履职。科学谋划2023年审计项目，在统筹考虑部门预算执行、财政财务收支、领导干部经济责任等常规审计项目的同时，重点关注贴近基层群众民本民生，更加突出以推动改革和保障民生为重要内容的政策措施落实情况跟踪审计项目，做到审计工作与上级精神合拍共振，真正体现为民审计的宗旨。加强审计质量管控，加大审计整改督促力度，深化审计结果应用。

三是立足审计能力提升，强化审计队伍建设。将机关党建、党风廉政建设、意识形态（含网络意识形态、网络安全）、保密、档案等工作与审计队伍建设深度融合，以“巡审结合”“以审带训”为契机，继续定向选派干部参与巡察、交叉审计，扩宽干部视野；常态化开展业务培训，强化目标绩效管理，细化工作任务，落实上级审计机关加强审计工作的十条措施。

二、机构设置情况

内设股室4个，下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，是攀枝花市西区经济责任审计事务中心。

 

第二部分  攀枝花市西区审计局

2023年部门预算情况说明

 

一、收支预算总体情况

按照综合预算的原则，西区审计所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、城乡社区支出、住房保障支出。西区审计局2023年收支预算总数275.39万元，比2022年收支预算总数增加9.01万元，主要原因是人员经费增加。

（一）收入预算情况。

2023年，收入预算273.39万元，其中：一般公共预算收入228.89万元，占83.72%；政府性基金预算收入46.50万元，占16.28%。

（二）支出预算情况。

2023年，支出预算273.39万元，其中：基本支出228.89万元，占83.72%；项目支出46.50万元，占16.28%。

西区审计局预算安排支出主要用于人员经费支出、机关公共运行支出以及项目开展支出。

基本支出，是用于保障行政运行149.68万元、事业运行28.71万元、归口管理的行政单位离退休2.45万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出20.03万元、行政单位医疗9.02万元、事业单位医疗1.50万元、公务员医疗补助0.96万元、住房公积金16.38万元。

项目支出，是用于保障审计专项经费20万元、平台开发建设及维护经费6.5万元、政府投资项目审计经费20万元。

按支出功能分类主要用于以下方面支出：

1.一般公共服务支出173.39万元，主要用于机关公共运行费用支出；

2.社会保障和就业支出22.48万元，主要用于机关养老保险及离退休费支出；

3.卫生健康支出11.64万元，主要用于人员医疗保险费用支出；

4.住房保障支出16.38万元，主要用于人员公积金支出；

5.城乡社区支出46.50万元，主要用于项目开展经费支出。

二、财政拨款收支预算情况说明

2023年，财政拨款收支总预算275.39万元。收入包括：本年一般公共预算拨款收入228.89万元、本年政府性基金预算拨款收入46.50万元；支出包括：一般公共服务支出178.39万元、社会保障和就业支出22.48万元、卫生健康支出11.64万元、城乡社区支出46.50万元、住房保障支出16.38万元。

三、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。

2023年，一般公共预算当年拨款228.89万元，比2022年预算数增加34.01万元，主要原因是2023年人员经费增加。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况。

一般公共服务支出178.39万元，占64.78%；社会保障和就业支出22.48万元，占8.16%；卫生健康支出11.64万元，占4.23%；住房保障支出16.38万元，占5.95%；城乡社区支出46.50万元，占16.89%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。

1.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）2023年预算数为149.68万元，主要用于：单位行政日常运转支出、行政人员薪酬发放等。

2.一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）2023年预算数为28.71万元，主要用于：单位事业日常运转支出、事业人员薪酬发放等。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2023年预算数为2.45万元，主要用于：离退休费支出。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2023年预算数为20.03万元，主要用于：机关养老保险缴费。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2023年预算数为20.03万元，主要用于：机关养老保险缴费。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2023年预算数为9.02万元，主要用于：机关行政人员医疗保险缴费。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2023年预算数为1.50万元，主要用于：机关事业人员医疗保险缴费。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2023年预算数为0.96万元，主要用于：公务员医疗补助缴费。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）2023年预算数为0.16万元，主要用于：其他人员医疗补助缴费。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2023年预算数为16.38万元，主要用于：人员公积金支出。

11.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）土地开发支出（项）2023年预算数为46.50万元，主要用于：项目开展经费支出。

四、一般公共预算基本支出情况说明

2023年，一般公共预算基本支出228.89万元，其中：

人员经费205.05万元，主要包括：基本工资46.07万元、津贴补贴36.62万元、奖金42.99万元、绩效工资8.28万元、机关事业单位基本养老保险缴费20.03万元、职工基本医疗保险缴费10.52万元、公务员医疗补助缴费0.88万元、其他社会保障缴费0.51万元、住房公积金16.38万元、其他工资福利支出22.78万元、退休费2.45万元、医疗费补助0.24万元。

公用经费21.15万元，主要包括：办公费4.40万元、水费0.36万元、电费0.72万元、差旅费3.30万元、公务接待费0.20万元、工会经费2.23万元、福利费1.05万元、其他交通费用7.56万元、其他商品和服务支出1.33万元。

五、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

2023年，“三公”经费财政拨款预算数0.20万元，其中：因公出国（境）经费0万元、公务接待费0.20万元、公务用车购置及运行维护费0万元。

（一）因公出国（境）经费与2022年预算持平，主要原因是无该项费用。

（二）公务接待费较2022年预算上升300%，主要原因是预计2023年公务接频次待较2022年上升。

    公务用车购置及运行维护费与2022年预算持平，主要原因是我单位无公务用车无该项费用。

单位现有公务用车0辆，其中：轿车（含7座以下商务车、城市越野车）0辆，7座以上19座（含19座）以下客车0辆，越野车0辆，货车及19座以上客车0辆，摩托车0辆。

2023年，安排公务用车购置费0万元，购置公务用车0辆，其中：轿车（含7座以下商务车、城市越野车）0辆，7座以上19座（含19座）以下客车0辆，越野车0辆，货车及19座以上客车0辆，摩托车0辆。

2023年，安排公务用车运行维护费0万元。

六、非财政拨款预算安排“三公”经费情况说明

2023年，没有使用非财政拨款安排“三公”经费预算。

七、政府性基金预算支出情况说明

2023年，政府性基金预算支出46.50万元，其中：基本支出0万元，项目支出46.50万元，比2022年预算数减少25万元，主要原因是政府投资审计平台开发建设已完成，无开发费用。

八、国有资本经营预算情况说明

2023年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2023年，机关运行经费财政拨款预算为21.15万元，比2022年预算增加2.85万元，增长15.57%。包括：（办公费4.40万元、水费0.36万元、电费0.72万元、差旅费3.30万元、公务接待费0.20万元、工会经费2.23万元、福利费1.05万元、其他交通费用7.56万元、其他商品和服务支出1.33万元。

（二）政府采购情况

2023年无政府采购项目，未安排政府采购预算。

（二）国有资产占有使用情况

截至2022年底，共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（三）绩效目标设置情况

2023年，开展绩效目标管理的项目3个，涉及预算46.50万元。其中：人员类项目0个，涉及预算0万元；运转类项目0个，涉及预算0万元；特定目标类项目3个，涉及预算46.50万元。

 

第三部分  名词解释

 

1.财政拨款：指由一般公共预算、政府性基金预算安排的财政拨款数。

2.一般公共预算：包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3.基本支出：包括人员经费、商品和服务支出（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

4.项目支出：包括编入部门预算的单位运转性项目、政府专项资金项目的支出安排数。

5.“三公”经费：指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

 

第四部分  附表

  2023年部门预算公开表.xlsx

2023年西区审计局预算公开编报说明.doc