关于西区2015年财政预算调整的报告
 

--2015年12月30日在区十届人大常委会第四十次会议上

西区人民政府

主任、各位副主任、各位委员：

我受西区人民政府委托，向会议作关于西区2015年财政预算调整的报告，请予审议。

一、财政预算调整事由

（一）收入计划调减

受实体经济持续下行，地方税收相关发展指标低于预期，国家“营改增”等结构性减税政策的推进，以及各项重点投资放缓，房地产市场、土地市场持续低迷等因素影响，为进一步优化财政收入结构，区级公共财政预算收入预计将调减920万元，政府性基金预算收入预计调减17,746万元。

（二）新增地方债券

2015年，西区共计取得地方债券4.38亿元，其中，新增转贷地方政府债券收入5,200万元，该资金优先用于保障性住房建设、公路建设发展等重大公益性项目支出，经政府同意，主要安排如下：一是成昆铁路（米易至攀枝花段）扩能改造资本金1,700万元，二是大水井路网建设3,000万元，三是三十六中小建设500万元。新增地方置换债券3.86亿元，其中，新增一般债券3.62亿元纳入一般公共预算管理，新增专项债券0.24亿元纳入政府性基金预算管理。新增置换债券主要用于置换2015年到期融资债务及偿还工程欠款。

（三）2014年一般公共预算结余资金情况

根据新预算法要求，将2014年一般公共预算结余资金补充预算稳定调节基金，统筹用于2015年及以后年度预算编制。

（四）新增调入资金

此类资金不涉及财政新增资金安排增减变动，而是从政府性基金中调入公共预算收入后，以安排公共预算支出。

二、2015年财政预算调整方案

根据上述事项，相应调整经区十届人大第六次会议已审议批准的年初预算，具体如下：

（一）一般公共预算调整方案

一般公共预算收入调整情况。2015年，一般公共预算收入由年初任务数14,720万元调整为13,800万元，较上年决算数下降2.49%。其中：税收收入由9,200万元调减1,620万元，完成7,580万元，非税收入由5,520万元调增700万元，完成6,220万元。

一般公共预算总收入变化情况。因为预算执行中公共财政收入、上级转移支付补助及地方债券的变化，全区一般公共预算总收入较年初增加67,610万元，其中新增可用财力为2,796万元。一是新增转贷地方政府债券收入5,200万元。二是新增均衡性转移支付补助4,038万元，县级基本财力奖补资金175万元。三是新增专项转移支付补助22,915万元。四是将2014年八项基金结余274万元调入公共财政预算。五是将2014年公共财政预算结余225万元纳入稳定调节基金，平衡预算。六是新增一般债券收入3.62亿元。七是一般公共预算收入减收920万元，两税收入返还减少146万元（因上划中央两税收入减收无法完成扣减返还性收入），契税、印花税上划351万元（契税、印花税省级分享比例下划地方后，以2012年为基期计算得省级分享基数为351万元，每年由区级上解省级）。

一般公共预算支出调整情况。根据收入增加情况，一般公共预算总支出增加67,610万元，其中，新增可用财力、预算稳定调节基金主要用于机关事业单位人员工资改革支出；专项转移支付补助、新增债券及调入资金对应安排项目。

（二）政府性基金预算调整情况

基金预算收入调整情况。预计全年政府性基金收入调减17,746万元，完成1,254万元（其中，国有土地出让金收入完成880万元）。

基金预算总收入变化情况。根据本级收入、上级转移支付补助情况、地方债券的变化，全区政府性基金总收入为6,626万元，一是政府性基金收入1,254万元。二是新增专项转移支付补助2,698万元。三是新增专项债券收入2,400万元。四是八项基金结余274万元。

基金预算支出调整情况。根据收入变动情况，建议政府性基金预算支出由年初预算的19,000万元调减为3,952万元，其中，本级基金收入用于梅子箐水库建设和支付债务利息、专项补助收入对应安排专项支出。另增加专项债券支出2,400万元，增加调出资金274万元。

上述调整西区财政预算的建议，请本次常委会会议审查批准。同时，下阶段上级补助收入以及应对突发事件等预算执行中的一些不确定收支因素，将对全年预算执行产生一定的影响。届时，再作财政收支实际完成情况的汇报。

受国内经济环境及区内特殊情况的影响，今年财政工作任务十分艰巨，面临的困难和矛盾相当突出。我们将在区委的正确领导下，在人大的监督指导下，振奋精神、坚定信心、锐意进取、狠抓落实，为全区经济和社会事业发展作出贡献。

特此报告

附件：1. 西区2015年一般公共预算收支调整(草案)表

2. 西区2015年政府性基金预算收支调整(草案)表

2015年地方财政收支调整预算表3.xls