一、部门概况

（一）机构组成。

攀枝花市西区教育和体育局单位机构1个，内设股室7个，下属二级单位3个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位3个（西区教育考试中心、西区教育保障服务中心、西区教育科学研究室）。

（二）机构职能。

贯彻执行国家和省市有关教育体育工作的方针、政策和法律、法规，研究制定有关贯彻意见并组织实施。拟订全区教育体育体制改革政策和教育体育事业发展规划；负责各级各类教育体育的统筹规划和协调管理；指导各级各类学校教育教学改革；负责中小学布局结构调整；负责多元化体育服务体系建设，推进体育公共服务和体育体制改革；负责全区教育体育系统基本信息的统计、分析、发布工作；负责组织和指导全区教育体育信息化建设工作。负责义务教育的指导与协调，推进全区义务教育均衡发展，促进教育公平。指导普通高中教育、学前教育和特殊教育工作。推进基础教育教学改革，全面实施素质教育。指导基础教育学校开展思想政治、德育、体育卫生与艺术教育、国防教育、心理健康教育、安全和稳定工作。负责全区教育督导工作。负责组织对中小学校、幼儿园、民办教育机构以及扫除青壮年文盲工作的督导检查和评估考核工作；开展基础教育发展水平和质量监测工作。负责本部门教育体育经费的统筹管理。会同有关部门制定筹措教育体育经费、拨款、基建投资的政策和措施，协助有关部门做好教育体育拨款的筹集、拨付工作；监督全区教育体育经费的筹措和使用情况；指导国（境）外教育体育援助、贷款和合作项目的执行；负责普通高校生源地信用助学贷款工作，完善贫困学生资助管理体系。统筹规划、综合管理全区民办教育，规范民办教育办学秩序，促进民办教育事业健康发展。负责全区中小学校教师队伍建设和教育体育系统干部队伍建设工作；组织和指导区内义务教育学校校长教师交流轮岗工作，推进义务教育教师“区管校用”管理制度改革。负责并指导教育基础设施建设，完善中小学校校舍维修改造长效机制；负责并指导学校现代信息技术教育和推进现代教育信息化建设，进一步改善学校办学条件；负责推进农村薄弱学校建设；加强项目建设管理，推动校舍档案和信息系统建设，促进校舍安全管理的规范化、信息化。管理、指导大中专招生和自学考试工作；制定中小学校招生计划并组织实施。统筹规划全区群众体育发展，统筹规划全区竞技体育发展。统筹规划全区青少年体育发展，指导和管理学校体育工作。指导全区学校后勤改革和体育产业发展，负责全区学校后勤和体育产业管理。负责指导、检查、督促全区学校安全管理工作等工作。

（三）人员概况。

截至2023年12月，我单位行政编制人数6人，实有人数8人（行政人员7人，参照公务员法管理事业人员1人）；临聘人员1人，实有人数1人；事业编制人数43人，实有人数40人。2023年调出2人，调入3人，退休1人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2023年，攀枝花市西区教育和体育局财政拨款收入合计3758.48万元，其中一般公共预算财政拨款收入3736.80万元，占财政拨款收入的99.42%，政府性基金预算财政拨款21.68万元，占财政拨款收入的0.58%。

（二）部门财政资金支出情况。

2023年，攀枝花市西区教育和体育局财政拨款支出合计2295.9万元，其中基本支出1169.84万元，占财政拨款支出的50.95%，项目支出1126.06万元，占财政拨款支出的49.05%。按功能分类，教育支出1989.58万元，占财政拨款支出的86.66%，社会保障和就业支出143.21万元，占财政拨款支出的6.24%，卫生健康支出84.30万元，占财政拨款支出的3.67%，住房保障支出75.36万元，占财政拨款支出的3.28%，其他支出3.45万元，占财政拨款支出的0.15%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算项目绩效管理。

攀枝花市西区教育和体育局绩效目标编制要素完整，指标细化量化准确，并纳入区教育和体育局党工委会议集体决策；绩效目标分为人员类、运转类和特定目标类三类分类制定目标，根据目标分类跟踪考核。

1.本单位2023年度部门人员经费预算1109.76万元，实际支出1109.76万元，执行率100%。主要用于在职人员的基本工资、奖金、津贴补贴、绩效工资、公务员医疗补助缴费、医疗费补助、其他社会保障缴费、住房公积金、职工基本医疗保险缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、在职人员应休未休年休假报酬；政府临聘人员、校医辅助岗人员其他工资福利支出；离退休费、遗属生活困难补助等。绩效目标制定、目标实现、支出控制、及时处置、执行进度均达到本年绩效管理要求，无结余资金，无违规情况。

2.本单位2023年度部门运转经费预算60.08万元，实际支出60.08万元，执行率100%。主要用于支付办公费、水费、电费、差旅费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、党建经费、离退休公用经费、临聘人员公用经费等基本公用支出，保障单位的正常运转。绩效目标制定、目标实现、支出控制、及时处置、执行进度均达到本年绩效管理要求，无结余资金，无违规情况。

3.本单位2023年度项目经费预算2588.65万元，实际支出1126.06万元，执行率43.5%。大部分区级预算项目绩效目标制定、目标实现、支出控制、及时处置、执行进度达到了本年绩效管理要求，均无违规情况，部分项目根据支出需要对部门支出经济分类进行了调剂。专项预算项目（含中央直达资金和省、市对应安排的相关资金）执行进度缓慢，部分项目没达到制定的目标。各预算项目具体执行情况如下：

项目1：西区教育城域网租赁项目经费预算20.01万元，实际支出20.01万元，执行率100%。该项目主要为区属10所中小学校、3所公办幼儿园、1个局机关提供优质的光纤有线网络（含无线覆盖），为每个单位免费升级至200M以上。

项目2：校园物业服务费预算178.92万元，实际支出178.92万元，执行率100%。该项目主要为西区教育和体育系统十三所校园提供安全秩序维护需求,确保点位安全稳定有序。

项目3：督导、基础教育经费预算1万元，实际支出0.5475万元，执行率54.75%。该项目主要用于2023年市政府教育督导委员会对西区督导评估，完成市级目标任务、推广国家通用语言文字、开展全民学习周活动等方面。执行率低主要是督导检查工作产生的接待费是在接待费中支出的，未安排专职督学专项培训，导致资金使用率低。

项目4：西区教师培训费预算1万元，实际支出1万元，执行率100%。该项目主要用于2023-2024年专业技术人员继续教育公需科目培训费、攀枝花市2021年中小学教师信息技术应用能力提升工程2.0培训费、2023年西区名师工作室建设专家培训费及全体教师完成国培、省培、市培、区培及校本的五级培训的要求等。

项目5：学前教育专项奖补资金预算40万元，实际支出40万元，执行率100%。该项目主要用于普惠性民办园奖补，通过购买10所幼儿园1400余名幼儿普惠性学位，减少家长的成本支出，让更多的群众享受质优价廉的学前教育，提升西区幼儿园整体办园质量，促进西区学前教育可持续发展。

项目6：教育考试考务费预算65万元，实际支出43.1937万元，执行率66.45%，该项目主要用于2023年中高考、成人高考、四川省书法水平测试和美术与设计类专业考试等考试考务费、设备升级及维护等费用，确保圆满完成2023年西区国家教育各项考试任务。执行率低主要原因是财政经费紧张，导致已完成的工作费用未全额支付。

项目7：学生资助预算133.77万元，实际支出116.578621万元，执行率87.15%，主要原因是2022年市级资助经费12月中旬才下达，部分资助项目经费结转至2023年使用，今年使用了上年结转资金11.42万元。该项目主要用于义务教育免作业本费、家庭经济困难学生生活补助、减免幼儿保教费、普通高中免学费、高中助学金等支出。

项目8：骨干教师津贴及优秀教育工作者激励经费预算110万元，实际支出19.95万元，执行率18.14%。该项目主要用于2023年教师节开展突出贡献校长、突出贡献教师、师德标兵、优秀班主任、优秀教师和优秀教育管理干部评选及表扬工作；每年对考核结果为称职及以上等次的骨干教师发放骨干教师津贴。执行率低的主要原因是从2023年开始，财政局将骨干教师津贴纳入人员经费管理，从绩效中支出。

项目9：城乡义务教育补助经费预算238.034万元（2023年中央省级资金210.881万元，上年结转资金27.153万元），实际支出165.366638万元，执行率69.47%，主要原因是教师能力提升有10万元是从区级资金中支付的，作业本费剩余5万多（因作业本走采购支付，当时上级资金未下达，从年初预算中调剂支付），市三十六中小健康教室光源改造、市三十一中小LED显示屏项目经费因财政资金紧张未支付。该项目资金主要用于家庭经济困难学生生活补助、免作业本费、多媒体教学终端采购、市三十六中小健康教室光源改造、市三十一中小LED显示屏。

项目10：义务教育薄弱环节改善与能力提升（优化义务教育资源配置）财政补助资金预算700万元（2023年中央资金200万元，上年结转资金500万元），实际支出21万元，执行率3%，主要原因是该项目经费用于市十八小新建教学综合楼项目，而该项目2023年年底前才相继完成方案设计、初步设计、投资概算审查、施工图设计审查备案、财政评审、招投标等工作，再加上年底财政经费紧张，所以支付率低。

项目11：支持学前教育发展资金预算842.3707万元（2023年中央资金569万元，省级资金5万元，上年结转资金253.5707万元，区级资金14.8万元），实际支出158.3917万元，执行率18.8%，主要原因是中央资金560万12月才下达，主要用于2024年的项目，加上财政资金紧张，导致采购的部分项目因金额较大而暂未支付。该项目资金主要用于学前教育普惠性民办园奖补、学前教育幼儿资助、扶持企业办幼儿园、部分民办普惠幼儿园、三幼配套设备采购项目、三幼部分室内外装饰装修、一幼校园文化打造、二幼改造户外大运动区域、三幼新建软式棒垒球基地、西区格里坪镇幼儿园安全隐患整改、园舍达标改造和教玩具配备等项目。

项目12：工程项目预算337.5335万元（区级资金），实际支出337.5335万元，执行率100%。该项目主要用于十中新建学生食堂项目、格小新建学生宿舍项目、三十一中小新建学生食堂项目、三幼装饰装修项目。

项目13：青少年体育活动经费（含青少年体育活动经费、体育助学资助）预算2.5803万元（2023年省级资金1.72万元，上年结转资金0.86万元），实际支出2.4521万元，执行率95.03%。该项目主要用于保障12名家庭经济困难学生运动员正常参加业余训练任务1.72万元，开展青少年体育活动赛事经费0.8603万元。

项目14：社会体育经费（含全面健身、体育助学（达标测验）、登山健身步道维护费）预算29.1万元（省级资金15万元，上年结转4.1万元，区级资金10万元），实际支出10.9985万元，执行率37.8%，主要原因是上级经费12月底才下达，财政已停止报账，无法支付。该项目资金主要用于国家登山健身步道建设费用、国民体质监测、全民健身活动状况调查、国家体育锻炼标准达标测验赛、体育后备人才培养等支出。

项目15：攀枝花市西区教师能力提升项目经费预算10万元，实际支出10万元，执行率100%。该项目主要用于西区教师能力提升培训支出。

项目16：其他支出预算3.7万元（中央资金0.7万元，市级资金3万元），实际支出0.121万元，执行率3.27%。执行率低的主要原因一是由于临近年底，财政未把相应资金下拨到相关学校；二是财力不足，产生的费用不能及时支付。该项目主要用于全市培训工作经费（名师工作室经费）3万元、用于市12中和市31中小的重大传染病防控（艾滋病）0.7万元。

（二）结果应用情况。

我局严格对照项目支出绩效评价发现的问题，查找管理漏洞，强化结果应用，将评价结果用于制定政策、完善内控管理制度，用于改进项目管理、财务管理和资金使用管理，用于调整预算安排方式、增减预算规模和优化支出结构，不断提高资金使用效益。按时将绩效自评在攀枝花市西区人民政府网上公开，对各部门的预算绩效评价结果存在的问题及时进行整改。

（三）自评质量。

我局按年初预算时制定的绩效目标执行，但因财力紧张，有些项目没有达到预期的效果，自评质量得分9分，整体支出自评客观公正。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2023年我局紧紧围绕年度目标任务，团结拼搏，锐意进取，扎实工作，较好地完成了各项目标任务。一是单位预算编制到位，实事求是，预算编制准确，部门整体绩效目标编制完整、合理，项目绩效目标编制明确；二是执行预算制度到位，能够严格执行《预算法》和各项财经纪律，专项预算项目严格按照程序实施、规划合理，管理结果符合审计要求，项目分配科学及时，没有违规记录等情况；三是资金监管到位，资金管理制度较为完善，经费开支按用途使用合理，做到专账专管，专款专用，支出管理规范；四是账务核算到位，会计核算和账务处理规范，会计资料完整。

我局支出绩效总体良好，大部分项目基本达到了相应时期执行进度，使财政收支预算执行都得到了良好的制度保障和实施效果。

自我评价得分：部门预算绩效管理59.77分，绩效结果应用19分，自评质量9分，合计87.77分。

（二）存在问题。

1.由于工作安排的原因，存在部门预算执行进度不均衡，项目资金的使用有“前松后紧”现象；

2.部分项目资金在支付上因财力不足，有进度滞后情况，未能达到预期的目标。

（三）改进建议。

1.提高预算编制的精确度，提高财政资金使用效率，尽量减少预算执行调整、结转和结余情形。

2.加强资金的合理使用，提前做好资金使用规划，对资金使用和管理实施绩效管理、建立考核机制，实行动态管理，确保资金使用效益最大化。

3.加强与财政的沟通。

附件1：攀枝花市西区教育和体育局部门整体支出绩效自评表.xls

附件3：攀枝花市西区教育和体育局项目支出绩效自评表.xls

附件4：攀枝花市西区教育和体育局专项项目支出绩效自评报告（部门汇总）.docx

附件5：攀枝花市西区教育和体育局部门项目支出绩效自评报告.docx

附件6：攀枝花市西区教育和体育局2023年度财政资金使用情况表.xls

攀枝花市西区教育和体育局

                                                                                 2024年6月5日

审核： 唐凌   责任编辑： 张秀